Công thức tính lương hưu
Lương hưu/tháng = Tỷ lệ hưởng × Lương bình quân đóng BHXH
Lao động nữ:
Tỷ lệ hưởng = 45% + (Số năm đóng − 15) × 2%, tối đa 75%
Lao động nam:
Từ 15 đến dưới 20 năm: Tỷ lệ hưởng = 40% + (Số năm đóng − 15) × 1%
Từ 20 năm trở lên: Tỷ lệ hưởng = 45% + (Số năm đóng − 20) × 2%, tối đa 75%
Lương bình quân đóng BHXH được tính trên toàn bộ quá trình tham gia, sau khi áp dụng hệ số trượt giá (hệ số điều chỉnh) theo từng năm để quy đổi mức lương cũ về giá trị hiện tại. Người đóng BHXH càng nhiều năm với mức lương đóng càng cao thì lương hưu càng cao, trong giới hạn tỷ lệ hưởng tối đa 75%. Công thức khác nhau giữa nam và nữ theo Điều 66 Luật Bảo hiểm xã hội số 41/2024/QH15, hiệu lực từ 1/7/2025 — thay thế mốc "20 năm" áp dụng chung trước đây bằng mốc tối thiểu 15 năm, nhưng chỉ nữ đạt 45% ngay ở năm 15, còn nam vẫn cần đủ 20 năm mới đạt mức 45%.
Bảng tỷ lệ hưởng theo số năm đóng
Tra nhanh tỷ lệ hưởng lương hưu ứng với số năm đã đóng BHXH, tách riêng theo giới vì công thức khác nhau:
| Số năm đóng BHXH | Tỷ lệ hưởng (Nữ) | Tỷ lệ hưởng (Nam) |
|---|---|---|
| 15 năm | 45% | 40% |
| 16 năm | 47% | 41% |
| 17 năm | 49% | 42% |
| 18 năm | 51% | 43% |
| 19 năm | 53% | 44% |
| 20 năm | 55% | 45% |
| 22 năm | 59% | 49% |
| 25 năm | 65% | 55% |
| 28 năm | 71% | 61% |
| 30 năm | 75% (tối đa nữ) | 65% |
| 32 năm | — | 69% |
| 35 năm | — | 75% (tối đa nam) |
Căn cứ Điều 66 Luật Bảo hiểm xã hội số 41/2024/QH15, hiệu lực từ 01/07/2025.
Mức lương hưu tối đa và tối thiểu
Tối thiểu
Không thấp hơn mức lương cơ sở hiện hành: 2.340.000đ/tháng (đến 30/6/2026), 2.530.000đ/tháng (từ 1/7/2026), kể cả khi kết quả tính ra thấp hơn mức này.
Tối đa
Không giới hạn số tiền tuyệt đối. Tỷ lệ hưởng tối đa là 75%, số tiền thực nhận phụ thuộc vào lương bình quân đóng BHXH.
Nghỉ hưu trước tuổi bị trừ bao nhiêu?
Nếu nghỉ hưu trước tuổi quy định (thường do suy giảm khả năng lao động hoặc thuộc diện tinh giản biên chế), mỗi năm nghỉ trước sẽ bị trừ 2% tỷ lệ hưởng. Ví dụ: người đủ điều kiện hưởng tỷ lệ 71% nhưng nghỉ hưu trước tuổi quy định 3 năm sẽ chỉ còn hưởng 71% − 6% = 65%.
Ví dụ tính thực tế
Ông A (nam), đóng 28 năm, lương BQ 12 triệu, nghỉ đúng tuổi:
• Đủ 20 năm nên dùng công thức: Tỷ lệ hưởng = 45% + (28−20) × 2% = 45% + 16% = 61%
• Lương hưu = 61% × 12.000.000 = 7.320.000đ/tháng
Bà B (nữ), đóng 30 năm, lương BQ 10 triệu, nghỉ đúng tuổi:
• Tỷ lệ hưởng = 45% + (30−15) × 2% = 45% + 30% = 75% (tối đa)
• Lương hưu = 75% × 10.000.000 = 7.500.000đ/tháng
Ông C (nam), đóng 18 năm, lương BQ 12 triệu, nghỉ đúng tuổi:
• Chưa đủ 20 năm nên dùng công thức riêng: Tỷ lệ hưởng = 40% + (18−15) × 1% = 40% + 3% = 43%
• Lương hưu = 43% × 12.000.000 = 5.160.000đ/tháng
Ông D (nam), đóng 28 năm, lương BQ 12 triệu, nghỉ trước tuổi quy định 3 năm:
• Tỷ lệ hưởng gốc (đủ 20 năm) = 45% + (28−20) × 2% = 61%, trừ 3 × 2% = 6%
• Tỷ lệ hưởng thực tế = 61% − 6% = 55%
• Lương hưu = 55% × 12.000.000 = 6.600.000đ/tháng
Dùng công cụ tính lương hưu để nhập số liệu của bạn và ra kết quả ngay, hoặc xem thêm bảng tuổi nghỉ hưu theo năm và số năm đóng BHXH tối thiểu để hưởng lương hưu.
Kết quả tính theo công thức trên chỉ mang tính tham khảo. Mức lương hưu chính thức do cơ quan BHXH xác định dựa trên hồ sơ đóng thực tế, hệ số trượt giá áp dụng theo từng thời kỳ và các quy định điều chỉnh hiện hành.